拱北海關(guān)破獲逾6億元跨境電商走私系列案

拱北海關(guān)14日對外發(fā)布，自2018年9月以來，該關(guān)共查辦8起利用跨境電商渠道走私日化品進境案，摧毀了8個利用跨境電商平臺走私的團伙，抓獲犯罪嫌疑人40人，總案值6.27億元，這是海關(guān)近年查獲的較大宗跨境電商走私系列案。

經(jīng)查，以陳某光、盧某強為首的走私團伙，利用購買的身份證信息，通過制作虛假的訂單信息、快遞物流信息、支付信息向海關(guān)進行在線推送申報，將本應(yīng)以一般貿(mào)易方式進口的面膜、沐浴露、洗發(fā)水等日化用品偽報為跨境電商直購進口商品，經(jīng)深圳、珠海等地走私進境后分銷至江蘇、廣東等地牟利。目前，案件已經(jīng)移交至地方檢察機關(guān)。

其中去年3月，該關(guān)成功對一起代號為“G1903”的利用跨境電商渠道走私日化品進境案進行收網(wǎng)，案值約1億元。拱北海關(guān)今日首次公布了該案詳細(xì)案情。

貨主服下“迷魂湯”，邁上走私路

在看守所見到楊某的時候，他繃著嘴角。甫一坐下，他的情緒開關(guān)就被觸發(fā)了，不停向?qū)γ娴木兯骄煨棺约旱囊蓡柵c不滿：“警官，為什么要抓我？我只是委托別人幫我進口商品，我怎么就涉嫌走私了？”

楊某是2019年拱北海關(guān)查獲的代號為“G1903”跨境電商走私日化品進境案的涉案貨主之一。2016年，楊某委托陳某光團伙報關(guān)進境面膜等日化用品，支付陳某光報關(guān)費用。

“他（陳某光）和我說跨境電商是國家正在扶持的，他幫我代理進口的商品也是正常向海關(guān)申報而且繳納進口稅費的。我也不是很了解具體的政策，我就以為是合法正規(guī)的。”楊某口中的“正常申報”本應(yīng)是以一般貿(mào)易方式進口報關(guān)，然而在報關(guān)單上，“跨境電商”這四個字卻赫然在目。對陳某光的委托，將楊某與妻女的生活割裂了一道口子。

2016年4月8日起，國家出臺一系列稅收優(yōu)惠政策，鼓勵跨境電商發(fā)展。在不法分子眼中，相比一般貿(mào)易方式進口貨物，偽報成跨境電子商務(wù)零售進口，少繳的稅款均可穩(wěn)穩(wěn)落入“自家口袋”。

經(jīng)查，在上述系列案中，僅陳某光團伙，就先后為包括楊某在內(nèi)的40余名貨主提供代理報關(guān)業(yè)務(wù)，共走私價值約2億元的貨物。

據(jù)拱北海關(guān)緝私人員介紹，走私分子在招攬有貨物清關(guān)需求的貨主時，不會明示其清關(guān)手法，即本應(yīng)通過一般貿(mào)易方式進口的貨物，偽報成跨境電商商品的方式走私進境。走私分子往往給貨主灌“迷魂湯”，聲稱通過跨境電商渠道進口貨物是國家鼓勵支持的，已向海關(guān)進行申報并且繳納進口稅費，該行為是“合法正規(guī)”的清關(guān)行為。由于跨境電商是一種新業(yè)態(tài)和新模式，許多貨主事前并不了解相關(guān)的具體政策和法律知識，容易受走私分子的蒙蔽而上當(dāng)受騙。

就這樣，一條以欺騙為開端的走私之路，逐漸鋪陳開來。

團伙合力打造走私“專享”跨境電商平臺

貨主已經(jīng)“入伙”，那么如何打造一個跨境電商平臺，將這條走私之路繼續(xù)下去，成為擺在走私團伙面前最關(guān)鍵的一個難題。

目前，國家明確規(guī)定“購買跨境電子商務(wù)零售進口的個人作為納稅義務(wù)人”，跨境電子商務(wù)平臺上的每一單交易，都必須匹配包含個人身份信息的訂單信息、支付單信息和快遞物流信息，才能被推送至海關(guān)后放行。

跨境電商交易平臺是制作“三單”數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)。陳某光走私團伙雇傭技術(shù)人員，搭建了一個所謂的跨境電商平臺，設(shè)置程序使該平臺具備批量偽造訂單、支付單功能。一般普通消費者無法正常登錄、購買，只有在特定的電腦或者授權(quán)下才能登錄使用。

據(jù)陳某光走私團伙的犯罪嫌疑人交代，在收到貨主的提貨單后，該走私團伙在香港安排提貨、分拆包裝，制作虛假收貨人信息貼到每個包裹上。在內(nèi)地，該團伙組織專人利用購買來的快遞單號和居民身份證信息在跨境電商平臺后臺制作訂單，推送給第三方支付公司，由第三方支付單位審核后將信息推送給海關(guān)。

“走私團伙購買的身份信息基本都是真實的個人身份信息，表面看，這些假數(shù)據(jù)都非常‘真實’。”緝私人員介紹。

為了滿足相關(guān)官網(wǎng)對派件時間、派送時間、簽收人和簽收時間的查詢，走私團伙再將快遞單號、收件人信息發(fā)給快遞公司，制造虛假物流信息，從而達到逃避海關(guān)監(jiān)管的目的。至此，走私團伙通過制作假的訂單信息、支付信息和物流信息，將本應(yīng)以一般貿(mào)易進口的貨物，偽報為電子商務(wù)的貿(mào)易方式走私進口。

偵查人員打破數(shù)據(jù)牢籠

跨境電商渠道走私隱藏于龐大的數(shù)據(jù)背后，涉及物流配送、網(wǎng)絡(luò)平臺監(jiān)管、金融監(jiān)管等多個領(lǐng)域，且涉案貨主多，導(dǎo)致證據(jù)難以收集，查處難度較大。在實際經(jīng)營和偵辦中存在主動發(fā)現(xiàn)難、分析研判難的困境。

“訂單里涉及到2.25萬個身份證信息，而我們專案組也不過才十幾個人，如果一個一個去查，在偵查期限內(nèi)難度很大。”緝私人員如是說。

面對偵查路上的混沌，緝私人員決定另辟蹊徑，運用大數(shù)據(jù)分析，搭建走私案件實戰(zhàn)模型，結(jié)合線下走私摸排，成功撥開了迷霧，逐漸掌握了走私團伙的犯罪事實。

2019年3月，根據(jù)海關(guān)總署緝私局打擊跨境電商走私專項行動統(tǒng)一部署，在廣州等地海關(guān)的協(xié)助下，拱北海關(guān)緝私、風(fēng)險防控部門協(xié)同作戰(zhàn)，出動緝私警力120余人，在廣州、深圳、東莞、陽江、蘇州等地同時開展查緝行動，成功對“G1903”利用跨境電商渠道走私日化品進境案進行收網(wǎng)，查發(fā)案值約1億元。

據(jù)了解，拱北海關(guān)緝私部門此后又連續(xù)查發(fā)多起此類案件，有力打壓了利用跨境電商渠道走私的勢頭，震懾了走私分子，有效維護了跨境電商的規(guī)范健康發(fā)展。（來源：央廣網(wǎng)珠海  記者郭翔宇 通訊員曾琴 譚興平）